Оценка предприятий (бизнеса) — один из основных инструментов на рынке услуг по сопровождению сделок с капиталом, который помогает собственникам грамотно управлять предприятием, а потенциальным инвесторам избежать существенного финансового риска.
Оценка бизнеса осуществляется при:
- продажа предприятия (бизнеса);
- продажа части имущества предприятия (бизнеса);
- реорганизация (слияние, разделение, поглощение и т.п.) и ликвидация предприятия, проводимые как по решению его собственников, так и по решению арбитражного суда при банкротстве предприятия;
- купля–продажа акций предприятия на рынке ценных бумаг с ограниченным или отсутствующим рынком; (покупка предприятия или его части, находящихся в акционерной собственности);
- купля-продажа доли (вклада) в уставном капитале товарищества или общества с ограниченной ответственностью (доля оценивается в денежных единицах);
- для предпродажной оценки и подготовки санируемых компаний (оказание консультационной помощи конкурсным управляющим);
- осуществление инвестиционного проекта развития предприятия (бизнеса);
- получение кредита под залог имущества предприятия (ипотеки);
- для интенсификации инвестиционного финансирования и залогового кредитования;
- страхование имущества предприятия;
- переоценка основных фондов;
- при конвертации акций и иных ценных бумаг при реорганизации акционерных обществ;
- при выкупе обществом акций по требованию акционеров;
- для расчета эффективности дополнительной эмиссии акций;
- при оптимизации стоимостной структуры имущественного комплекса;
- при разрешении имущественных споров.
Необходимые документы
Для проведения оценки предприятия (бизнеса) нам могут понадобиться копии следующих документов:
- учредительные документы (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации);
- проспектов эмиссии, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг (для акционерных обществ);
- перечень видов деятельности и организационная структура компании.
- договора аренды на недвижимое имущество (если есть);
- данные бухгалтерской отчетности за последние 3-5 лет (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) с расшифровками основных статей баланса;
- заключения аудитора (если проводилась аудиторская проверка);
- ведомость основных фондов;
- инвентарные списки (или карточки) имущества;
- данные о всех активах (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях, нематериальных активах и пр.);
- расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности в разрезе сроков образования, вида, доли сомнительной задолженности);
- информация о наличии дочерних компаний, холдингов (если имеются), финансовая документация по ним;
- план развития предприятия на ближайшие 3-5 лет с указанием планируемой валовой выручки по товарам или услугам, необходимых инвестициях, затратах, чистой прибыли – по годам.
*Стоимость услуг и сроки выполнения зависят от масштабов бизнеса (предприятия), количественных и качественных параметров основных активов.